廣發(fā)證券復(fù)印會(huì)計(jì)師事務(wù)所工作底稿替代盡職調(diào)查被約談

挖貝網(wǎng)訊 5月27日消息，廣發(fā)證券在澤輝股份（832122）申請(qǐng)掛牌期間未履行盡職調(diào)查義務(wù)，并且違規(guī)為合成藥業(yè)（832077）股票提供做市報(bào)價(jià)服務(wù)，被股轉(zhuǎn)系統(tǒng)約談。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在今年3月8日到9日對(duì)廣發(fā)證券現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)，在其推薦澤輝股份申請(qǐng)掛牌新三板的盡職調(diào)查中，僅要求擬掛牌公司和其董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行承諾，來(lái)替代應(yīng)履行的盡職調(diào)查程序。

并且澤輝股份項(xiàng)目工作底稿，廣發(fā)證券直接復(fù)印會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)工作底稿作為盡職調(diào)查結(jié)果。未認(rèn)真展開(kāi)獨(dú)立的盡職調(diào)查工作。

另外，去年12月18日廣發(fā)證券提交的《后續(xù)加入做市申請(qǐng)》為合成藥業(yè)股票提供做市報(bào)價(jià)服務(wù)時(shí)，合成藥業(yè)扔為協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)表示廣發(fā)證券內(nèi)部控制不完善，經(jīng)營(yíng)管理混亂。

對(duì)于以上違規(guī)行為，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求廣發(fā)證券對(duì)內(nèi)控制度落實(shí)情況及盡職調(diào)查工作程序進(jìn)行改正，相關(guān)負(fù)責(zé)人于今日到股轉(zhuǎn)公司接受約談。