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和晶科技收購子公司剩下股份收關(guān)注函：是否存在向交易對方輸送利益？

2022/6/1 19:37:25      挖貝網(wǎng)

挖貝網(wǎng) 6月1日消息，和晶科技（300279）近日宣布擬收購子公司無錫和晶智能科技有限公司（簡稱，和晶智能）31.08%股權(quán)，而在一年前，該公司短期內(nèi)兩次引入外部投資者。對此，深交所要求說明是否存在向交易對方輸送利益？

草案顯示，和晶智能設(shè)立于 2018 年 11 月，原為上市公司全資子公司，2021年 5 月、2022 年 1 月兩次引入安徽高新投新材料產(chǎn)業(yè)基金合伙企業(yè)（有限合伙）、淮北市成長型中小企業(yè)基金有限公司與淮北盛大建設(shè)投資有限公司增資，每 1 元注冊資本對應(yīng)的增資金額均為 1.21 元。據(jù)了解，上述增資未對和晶智能權(quán)益價值進行評估，增資后上述三家公司合計持有標(biāo)的公司 31.08%股權(quán)，和晶科技則持有68.92%股權(quán)。

本次交易，和晶科技擬以發(fā)行股份的方式購買上述三家公司持有的和晶智能 31.08%股權(quán)。本次交易以資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果作為評估結(jié)論，截至評估基準(zhǔn)日2021年 12 月 31 日和晶智能 100%股權(quán)的評估值為8.34億元，協(xié)商后標(biāo)的公司 31.08%股權(quán)交易作價為2.59億元，即每 1 元注冊資本對應(yīng)的收購金額為 1.31 元。

對此，深交所發(fā)出關(guān)注函，要求說明除增資協(xié)議約定外是否存在其他協(xié)議約定和利益安排？說明和晶智能2021 年以來短期內(nèi)兩次引入外部投資者的原因及必要性？增資完成后短期內(nèi)轉(zhuǎn)讓給上市公司的原因及必要性？說明是否存在向交易對方輸送利益情形？

另外，收購草案顯示，上市公司為和晶智能前五大客戶之一，報告期內(nèi)和晶智能向上市公司銷售的金額分別為 3.06 億元、2.97 億元，草案稱上市公司自 2019 年起逐步將智能控制器業(yè)務(wù)下沉至和晶智能，但存在部分原有大型家電客戶的銷售合同與上市公司進行簽訂的情形。此外，2021 年末和晶智能其他應(yīng)收款余額3.3億元，其中上市公司合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方款項余額 3.289億元，占其他應(yīng)收款余額的99.77%。

深交所要求說明說明關(guān)聯(lián)交易是否具有商業(yè)實質(zhì)？

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