奧園美谷收2021年報(bào)問(wèn)詢函：控股股東去年有3筆非經(jīng)營(yíng)性資金占用是否存在內(nèi)部控制缺陷？

2022/5/23 9:44:09 挖貝網(wǎng) 李矛

挖貝網(wǎng) 5月23日消息，奧園美谷（000615）收到2021年年報(bào)問(wèn)詢函，控股股東凱弦投資去年有3筆非經(jīng)營(yíng)性資金占用，深交所要求說(shuō)明是否存在內(nèi)部控制缺陷？

年報(bào)顯示，2021年控股股東凱弦投資對(duì)奧園美谷發(fā)生 3 筆非經(jīng)營(yíng)性資金占用，合計(jì) 4.74 億元，至報(bào)告期末已全額歸還。公司董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷。年審機(jī)構(gòu)對(duì)奧園美谷內(nèi)部控制出具了帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見。

對(duì)此，深交所要求查公司報(bào)告期內(nèi)與關(guān)聯(lián)方各項(xiàng)交易往來(lái)及其公允性、合理性、必要性，分析說(shuō)明是否存在關(guān)聯(lián)方變相占用公司資金的情形？并結(jié)合前述情況核實(shí)并說(shuō)明公司是否存在導(dǎo)致前述占用發(fā)生的內(nèi)部控制缺陷，公司是否已采取有效整改措施避免類似事件再次發(fā)生？

另外，深交所還要求說(shuō)明公司判斷報(bào)告期內(nèi)公司相關(guān)內(nèi)部控制不存在重大缺陷的合理性，年審機(jī)構(gòu)僅對(duì)公司內(nèi)部控制出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見的具體依據(jù)，是否存在規(guī)避深交所《股票上市規(guī)則》第 9.8.1 條規(guī)定的被其他風(fēng)險(xiǎn)警示情形。

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