西王食品收2021年報(bào)問(wèn)詢(xún)函：巨額資金存放在控股股東財(cái)務(wù)公司的合理性

2022/5/19 9:04:30 挖貝網(wǎng) 李矛

挖貝網(wǎng) 5月19日消息，西王食品（000639）收到2021年年報(bào)問(wèn)詢(xún)函，要求說(shuō)明巨額資金存放在控股股東財(cái)務(wù)公司的合理性，以及“大存大貸”的原因。

年報(bào)顯示，西王食品去年年底擁有的貨幣資金余額為16.39億元。其中存放在控股股東控制的西王集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司14.92億元（包括定期存款13.50億元及活期存款1.36億元，應(yīng)收定期存單利息571.84 萬(wàn)元）；存放在境外的款項(xiàng)總額1.01億元。同時(shí)，西王食品去年年底的短期借款、其他流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期借款余額合計(jì)17.29億元。

對(duì)此，深交所要求說(shuō)明在財(cái)務(wù)公司存放大額存款且無(wú)任何貸款的原因及合理性？相關(guān)存款是否存在使用受限或與大股東及關(guān)聯(lián)方資金共管等情形？說(shuō)明公司在維持高額定期存款的同時(shí)，大量借入有息債務(wù)、承擔(dān)較高財(cái)務(wù)費(fèi)用的原因及合理性？

另外，年報(bào)顯示，西王食品去年年底預(yù)付款項(xiàng)余額3.52億元，較期初增長(zhǎng) 181.35%。根據(jù)該公司披露的《上市公司 2021 年度非經(jīng)營(yíng)性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái)情況匯總表》顯示，上市公司與控股股東附屬企業(yè)西王淀粉有限公司（西王淀粉）之間累計(jì)發(fā)生預(yù)付賬款7.92億元，報(bào)告期累計(jì)償還 6.47億元，期末往來(lái)資金余額1.77億元。

年報(bào)同時(shí)顯示，由于國(guó)內(nèi)玉米供應(yīng)緊張，玉米價(jià)格達(dá)到紀(jì)錄高點(diǎn)，公司主要原材料玉米胚芽的價(jià)格也持續(xù)上漲。為穩(wěn)定公司玉米油業(yè)務(wù)板塊毛利率，降低公司玉米胚芽采購(gòu)價(jià)格上漲及玉米胚芽短缺的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)公司綜合研判市場(chǎng)行情，于2021 年4月6日與西王淀粉簽訂為期六個(gè)月鎖價(jià)合同，合同數(shù)量8萬(wàn)噸，單價(jià) 4,600.00元/噸，合同金額3.68億元，合同自2021年5月1日起執(zhí)行；2021年4月25日根據(jù)對(duì)未來(lái)采購(gòu)量的評(píng)估，雙方簽訂補(bǔ)充協(xié)議，采購(gòu)量修訂為5.2萬(wàn)噸，其他條款不變，合同金額變更為2.39億元。公司2021年4-6月預(yù)付西王淀粉的鎖價(jià)合同胚芽采購(gòu)款共計(jì)3.56億元，簽署補(bǔ)充協(xié)議后退回胚芽采購(gòu)預(yù)付款1.29億元，截止202年10月31日該筆合同到期，剩余預(yù)付款1.44億元已經(jīng)全部收回。

深交所要求列示近三年公司與西王淀粉之間的交易往來(lái)及資金往來(lái)，并向深交所上市公司管理一部報(bào)備 2021 年 4-6 月你公司預(yù)付西王淀粉3.56億元、西王淀粉退回胚芽采購(gòu)預(yù)付款的銀行資金流水。

西王食品

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