創(chuàng)業(yè)板第34次審議會議結出爐：信邦智能、華廈眼科、通行寶首發(fā)過會

挖貝網(wǎng) 6月24日，據(jù)深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng)業(yè)板上市委員會定于2021年6月24日召開2021年第34次上市委員會審議會議，廣州信邦智能裝備股份有限公司（簡稱“信邦智能”）、華廈眼科醫(yī)院集團股份有限公司（簡稱“華廈眼科”）、江蘇通行寶智慧交通科技股份有限公司（簡稱“通行寶”）首發(fā)過會。

信邦智能

信邦智能成立于2005年7月18日，主營業(yè)務是從事汽車智能化、自動化生產(chǎn)線及成套裝備等的設計、研發(fā)、制造、裝配和銷售。2018年-2020年信邦智能分別實現(xiàn)營業(yè)收入6.92億元、6.21億元、6.26億元，同期凈利潤分別為7533.60萬元、8726.06萬元、6954.18萬元。

招股說明書披露，信邦智能本次IPO擬募集資金6.86億元，其中4.65億元將用于高端智能制造裝備生產(chǎn)基地建設項目，1.76億元將用于智能制造創(chuàng)新研發(fā)中心項目，4439.46萬元將用于信息化升級建設項目。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.發(fā)行人于2019年7月25日與廣州市國土資源和規(guī)劃委員會簽署《國有建設用地使用權出讓合同》。請發(fā)行人代表進一步說明是否存在違約風險、是否存在合同被解除風險，相關風險是否已在招股說明書中充分披露。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.根據(jù)申報材料，發(fā)行人境內(nèi)工業(yè)自動化集成項目業(yè)務中，下游部分汽車整車廠商在完成終驗收之后，一般不向外部供應商提供終驗收報告書。請發(fā)行人代表進一步說明：（1）該做法是否符合行業(yè)慣例；（2）以客戶對接部門相關人員簽字的終驗收憑證或業(yè)務人員現(xiàn)場監(jiān)督終驗收完成的反饋信息，作為工業(yè)自動化集成項目業(yè)務確認收入主要證據(jù)的充分性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.2015年7月和12月，發(fā)行人分別與GB公司簽署采購合同，與黃石華一簽署銷售合同。請發(fā)行人代表結合上述合同中的風險承擔條款、履約情況及毛利率水平，說明發(fā)行人將上述交易認定為代理交易的合理性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

華廈眼科

華廈眼科是一家專注于眼科?？漆t(yī)療服務的民營醫(yī)療連鎖集團，2018年-2020年，華廈眼科分別實現(xiàn)營收21.46億元、24.56億元、25.15億元，分別實現(xiàn)凈利潤1.38億元、1.82億元、3.21億元

據(jù)了解，華廈眼科本次擬募集資金7.79億元，其中6100萬元用于投入建設天津華廈眼科醫(yī)院項目、2.30億元投入到區(qū)域視光中心建設項目、8400萬元用于現(xiàn)有醫(yī)院醫(yī)療服務能力升級項目、2.04億元用于信息化運營管理系統(tǒng)建設項目以及2億元用于補充流動資金。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.請發(fā)行人代表進一步說明廈門眼科中心（民非）清算過程中，將發(fā)行人實際控制人蘇慶燦作為廈門眼科中心（民非）注銷時剩余財產(chǎn)捐贈義務人以及選擇福建省惠澤慈善基金會作為捐贈對象的合理性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.菏澤華廈由于通過材料虛記、過度醫(yī)療、分解住院，騙取社會保險金，于2018年12月被實施處罰。請發(fā)行人代表結合《社會保險法》的相關規(guī)定，以及菏澤華廈違法所得和罰款金額，說明菏澤華廈上述行為是否屬于重大違法違規(guī)行為。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.報告期內(nèi)，發(fā)行人存在未決訴訟2起、1萬元以上處罰26起、醫(yī)療事故2起。請發(fā)行人代表說明內(nèi)部控制制度的建立、運行及有效性情況。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

通行寶

通行寶主營以ETC為載體的智慧交通電子收費業(yè)務、以云技術為平臺的智慧交通運營管理系統(tǒng)業(yè)務、智慧交通衍生業(yè)務。2018-2020年內(nèi)，通行寶的營收分別為3.6億元、14.3億元和4.7億元，利潤分別為0.86億元、4.2億元和1.8億元

據(jù)了解，通行寶擬募資5.59億元。其中，1.23億元將用于ETC城市靜態(tài)交通建設項目、1.47億元用于智能交通云平臺升級及產(chǎn)業(yè)化項目、8404.67萬元用于ETC生態(tài)運營平臺建設項目、1.55億元智慧交通研究院建設項目、5000萬元用于補充流動資金項目。

上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.報告期內(nèi)，發(fā)行人為江蘇省交通運輸廳授權的唯一ETC3發(fā)行服務機構，主營業(yè)務收入集中來源于發(fā)行人的控股股東江蘇交控。請發(fā)行人代表結合行業(yè)政策變化、ETC發(fā)行銷售業(yè)務的市場競爭格局，說明發(fā)行人是否對控股股東存在非市場化的重大依賴，是否具備獨立經(jīng)營能力。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表結合高速公路收費年限、未來ETC市場的發(fā)展空間、ETC儲值卡沉淀資金的變化趨勢，說明發(fā)行人相關業(yè)務是否具備可持續(xù)性，以及發(fā)行人為保持經(jīng)營穩(wěn)定性所采取的具體措施。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.請發(fā)行人代表說明未將其獲取的江蘇省唯一ETC發(fā)行服務機構的授權界定為特許權，計入資產(chǎn)負債表并分期攤銷的會計處理是否符合《企業(yè)會計準則》的規(guī)定。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項有：

發(fā)行人為江蘇省唯一的ETC發(fā)行服務機構。請發(fā)行人結合利潤構成中ETC儲值卡沉淀資金收益占比較高的情況，進一步說明ETC行業(yè)授權政策變化趨勢、ETC儲值卡停止新增發(fā)行、資金監(jiān)管政策變動情況對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營能力的影響，并在招股說明書中進行風險提示。請保薦人發(fā)表明確意見.