博俊科技、讀客文化及通用電梯三家企業(yè)創(chuàng)業(yè)板首發(fā)過會(huì)

據(jù)深交所第23次審議結(jié)果顯示，博俊科技、讀客文化、通用電梯3家企業(yè)的首發(fā)申請(qǐng)過會(huì)，符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

公告顯示，今日上會(huì)的企業(yè)中有3家為首發(fā)企業(yè)。博俊科技是汽車精密零部件和精密模具的專業(yè)制造企業(yè)，讀客文化的主營業(yè)務(wù)是圖書的策劃與發(fā)行及相關(guān)文化增值服務(wù)，通用電梯主要從事電梯、自動(dòng)扶梯、自動(dòng)人行道的產(chǎn)品研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造、銷售、安裝、改造及維保業(yè)務(wù)。

博俊科技

挖貝研究院資料顯示，博俊科技是汽車精密零部件和精密模具的專業(yè)制造企業(yè)，主要從事汽車精密零部件和精密模具的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售。本次擬公開發(fā)行股票不超過3,553.34萬股，擬募集資金3.91億元，將用于汽車零部件、模具生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目、汽車零部件及模具生產(chǎn)基地項(xiàng)目以及補(bǔ)充流動(dòng)資金。本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為東方承銷保薦，審計(jì)機(jī)構(gòu)為容誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙），公司2019年的營收為5.22億元，利潤為6,370.69萬元。

針對(duì)博俊科技，上市委提出的主要問題有：

1.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)存在實(shí)際控制人占用邊角料銷售款的情形。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合公司治理情況，說明防范關(guān)聯(lián)方資金占用內(nèi)控制度的建立情況及有效性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表說明引入外部股東的標(biāo)準(zhǔn)、程序以及引入寧波馬扎羅對(duì)完善公司治理的效果。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

3. 發(fā)行人兩項(xiàng)募集資金投資項(xiàng)目分別位于重慶和四川，擬投資金額合計(jì)8.5億元，預(yù)計(jì)運(yùn)營期年均實(shí)現(xiàn)收入13.23億元。請(qǐng)發(fā)行人代表說明新增產(chǎn)能擬主要服務(wù)的客戶及相關(guān)合同和項(xiàng)目進(jìn)展情況。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

4.請(qǐng)發(fā)行人代表說明行業(yè)市場(chǎng)環(huán)境變化以及新冠疫情對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營可能帶來的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

此外，深交所還要求博俊科技結(jié)合公司治理情況，進(jìn)一步披露防范關(guān)聯(lián)方資金占用內(nèi)控制度的建立情況及有效性。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。

讀客文化

讀客文化的主營業(yè)務(wù)是圖書的策劃與發(fā)行及相關(guān)文化增值服務(wù)。截止2019年底，該公司累計(jì)銷量前五的書為“半小時(shí)漫畫”系列、“藏地密碼”系列、“銀河帝國”系列及“最美最美的中國童話”系列。本次擬公開發(fā)行不超過4001萬股股份，擬使用募集資金2.5億元將全部用于讀客文化版權(quán)庫建設(shè)項(xiàng)目。公司將通過投資、購買等方式儲(chǔ)備400多項(xiàng)優(yōu)質(zhì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)，打造適合公司未來快速發(fā)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)開發(fā)與版權(quán)運(yùn)營體系。本次公開發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為中信建投，審計(jì)機(jī)構(gòu)為立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。該公司2019年的營收為3.97億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤6187.8萬元。

針對(duì)游客文化，上市委提出的主要問題有：

1.報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人預(yù)付款項(xiàng)中預(yù)付版稅余額逐年上升。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人對(duì)版權(quán)保護(hù)所采取的措施及效果；（2）預(yù)付版稅減值測(cè)試的方法；（3）減值準(zhǔn)備計(jì)提的標(biāo)準(zhǔn)及逐年減少的原因。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表說明2018年、2019年凈利潤增速低于主營業(yè)務(wù)收入增速的主要原因。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

通用電梯

通用電梯主要從事電梯、自動(dòng)扶梯、自動(dòng)人行道的產(chǎn)品研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造、銷售、安裝、改造及維保業(yè)務(wù)，為各類建筑的電梯配置提供系統(tǒng)性的解決方案及全面的更新改造方案，是一家集電梯研發(fā)、制造、銷售、安裝及服務(wù)為一體的科技型生產(chǎn)企業(yè)。本次擬公開發(fā)行不超過6004萬股，擬招募資金總金額為3.45億元。將用于電梯智能制造項(xiàng)目，技術(shù)研發(fā)中心和實(shí)驗(yàn)室建設(shè)項(xiàng)目，營銷維護(hù)網(wǎng)絡(luò)升級(jí)項(xiàng)目。本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為東興證券股份有限公司，審計(jì)機(jī)構(gòu)為信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。2019年，該公司的營收為4.56億元，利潤為0.62億元。

針對(duì)通用電梯，上市委提出的主要問題有：

1.發(fā)行人2003年成立時(shí)名稱為“蘇州市奧特斯電梯有限公司”，后更名為“通用電梯（中國）有限公司”（中外合資企業(yè)）。請(qǐng)發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人不再使用“奧特斯電梯”這一企業(yè)名稱的原因；（2）發(fā)行人名稱為“通用電梯（中國）有限公司”期間，是否有相關(guān)方就商號(hào)、商標(biāo)和域名的注冊(cè)或使用等方面提出過異議。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表說明對(duì)經(jīng)銷商使用“通用電梯”這一商號(hào)的管理機(jī)制，與該類經(jīng)銷商的交易定價(jià)是否公允。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

3.發(fā)行人存在委托居間商和安裝方收款的情形。請(qǐng)發(fā)行人代表說明是否支付相關(guān)費(fèi)用。請(qǐng)保薦人代表說明核查過程及結(jié)論。

4.請(qǐng)發(fā)行人代表說明報(bào)告期內(nèi)維保服務(wù)收入占比與同行業(yè)可比公司的對(duì)比情況，以及未來維保服務(wù)的發(fā)展規(guī)劃。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。